واحد حسابداری شامل قسمت های زیر می باشد
1- رییس امور مالی
2- اعتبارات و دفترداری و صدور چک
3- رسیدگی
4- دریافت و پرداخت
5- درآمد و بیمه گری
6- اموال
7- بایگانی حسابداری
1- رییس امور مالی :
شرح وظایف و مسئولیتهای رییس امور مالی به شرح ذیل می باشد:
- بکارگیری نظام های پیشرفته مدیریت مالی به منظور استفاده بهینه از منابع
- همکاری با مدیریت بودجه برنامه ای دانشگاه علوم پزشکی جهت اعتبارات دریافتی
- همکاری با حسابداری معاونت بهداشتی دانشگاه علوم پزشکی در رابطه با ردیفهای متمرکز
- ارتباط مستمر با کلیه واحدهای زیر مجموعه مدیریت امورمالی دانشگاه علوم پزشکی
- برنامه ریزی و ساماندهی عملیات مالی در راستای استراتژی و اهداف تعیین شده توسط دانشگاه علوم پزشکی
- نظارت کنترل و امضاء کلیه قراردادهای منعقده بین مرکز و افراد حقیقی و حقوقی مختلف
- گرفتن تضمین از افراد حقیقی و حقوقی بابت انعقاد قراردادهای فی مابین
- همکاری مستمر و پیگیری موضوعات مختلف مالی بین حسابداری و مدیریت مرکز
- نظارت و کنترل بر امور مربوط به درآمدهای نقدی و غیر نقدی و ارسال به حسابهای مربوطه در دانشگاه علوم پزشکی
- تائید و امضای کلیه اسناد رسیدگی شده و آماده پرداخت ، گواهی ضمانت و وام پرسنل
- نظارت بر مصرف اعتبارات دریافتی از طریق رسیدگی قبل و بعد از خرج
- همکاری و نظارت بر تهیه لیستهای پرداختی مربوط به پزشکان مشارکتی و دندانپزشکان ، واحد مبارزه با بیماریها
- نظارت بر انجام کلیه امور مالی مرکز و حسن اجرای امور محوله واحدهای زیرمجموعه واحد حسابداری با توجه به آیین نامه های مالی و معاملاتی و اجرایی دانشگاه علوم پزشکی
- نظارت مستمر بر امور مالی واحدهای تحت پوشش مراکز بهداشتی و درمانی جهت افزایش درآمدها و کاهش کسورات .
2- اعتبارات و دفترداری و صدور چک:
کار این قسمت به طور کلی تامین اعتبار برابر تخصیص های داده شده و سپس پرداخت آنها می باشد.
- دریافت تخصیص اعتبارات جاری ، بیمه روستایی و اعتبارات درآمدی دانشگاه بصورت ماهیانه
- صدور چک جهت کسورات اسناد حقوقی ، پرداختها ، اسناد شرکت ها و ارگانها طبق قرارداد
- پرداخت اجاره محل پایگاه های بهداشتی
- تفکیک و تکمیل و بایگانی کلیه اسناد
- نوشتن دفتر بانک و صورت مغایرت بانکی
- ارسال تراز آزمایشی به دانشگاه و معرفی سرفصل هزینه ها با هماهنگی دانشگاه
3- رسیدگی :
واحد رسیدگی یا حسابرسی سازمانهای دولتی ناظر بر بودجه دستگاه که به صورت اعتبار به دستگاه اجرایی اعلام می گردد تا در محل خود هزینه
و در قبال اعتبار مصرف شده اسناد هزینه ارائه نماید و به طور کلیه بررسی کند که اعتبار مطلوب اعم از جاری و عمرانی در چارچوب قانون محاسبات انجام شده است یا خیر.
اعمال کلی این واحد به شرح ذیل است :
- رسیدگی به اسناد حقوقی ، اسناد تمامی پرداختها ، اسناد دارویی و آزمایشگاهی و ......
4- دریافت و پرداخت :
در این قسمت کلیه پرداخت های پرسنلی از قبیل حقوق و مزایا ، اضافه کار،حق ماموریت، هزینه لباس، پاداش پایان خدمت، بازخرید مرخصی، و ...... فعالیتهای این قسمت به طور کلی به شرح زیر می باشد:
- اجرای احکام،ابلاغها،وامها و ورود اطلاعات مربوط به کلیه پرداخت های پرسنلی، حقوق، 80% و 20% بیمه روستایی
- تهیه اسناد حقوقی، پرداخت ها وتهیه لیست های کسورات پرسنلی، اسناد حقوق بیمه روستایی
- تهیه پرینت لیست های کسورات، پرداختها،لیست های حقوقی
- محاسبه انواع پرداخت ها، اضافه کار و ..... و کنترل کلیه اسناد و لیست های پرداختی
- صدور تسویه حساب حقوقی، فرم افزایش یا کاهش بیمه، فرم افتتاح حساب
- ارسال چک و لیست های کسورات ماهیانه به بانکها و دانشگاه علوم پزشکی
- تکمیل و ارسال فایل اطلاعات بودجه ای
- تهیه لیست و سی دی مالیات حقوق و پرداخت ها بصورت جداگانه
5- درآمد و بیمه گری:
وظایف واحد بیمه گری و درآمد به شرح ذیل می باشد:
الف) درآمد نقدی :
- پیگیری و واریز کلیه مبالغ واریزی به حساب شبکه از طرف مراکز تحت پوشش به حساب خزانه داری کل
- کنترل قبوض واریزی با فرم های ارسالی درآمد از پذیرش واحدهای تحت پوشش
ب) درآمد غیر نقدی(نسخ بیمه):
یکی از وظایف بیمه گری دریافت درآمدهای غیر نقدی از سازمانهای طرف قرارداد(خدمات درمانی، نیروهای مسلح و تامین اجتماعی و .... ) می باشد.
در این قسمت کلیه نسخ بیمه مراکز شهری و روستایی جمع آوری و پس از کنترل و کسر کسورات به صورت درخواستی به سازمان های مربوطه ازسال می گردد.
پس از دریافت صورت حساب سازمان های مربوطه مبالغ واریزی را کنترل نموده تا نسبت واریز آن به حساب درآمدی اطمینان حاصل و در صورت لزوم پیگیری نمایند.
- پیگیری درآمد های غیر نقدی مراکز، آمار مراکز شهری و روستایی،کنترل درآمدهای مراکز، تغییرات تعرفه ها در طول سال
- تهیه تراز عملیاتی ماهیانه، فرم آماری مراکز تحت پوشش، تهیه آمار جهت نظام نوین
- بستن صورت حساب ماهیانه و ارسال به سازمان های بیمه گر، کنترل نسخ مالی ثبت شده، تحویل گرفتن نسخ بیمه از مراکز، ثبت نسخ بیمه در کامپیوتر، آمارگیری و بررسی آمار و نسخ ارسال شده
- همکاری با اداره بیمه و بررسی کسورات نسخ ارسال شده از طرف بیمه ، چک کردن تغییرات قیمت های نسخ بیمه با سایت ادارات بیمه
- بازدید از مراکز تحت پوشش ، پیگیری کلیه دریافت ها و پرداخت های نسخ بیمه گرها
6- اموال
قسمت جمعداری اموال، کنترل اجناس اموالی و تجهیز و جابجایی اموال مراکز تحت پوشش و صورت برداری از اموال را بر عهده دارد.
وظایف واحد اموال به شرح زیر است:
- صورت برداری اموال مراکز تحت پوشش ، تطبیق فرم شماره 19 جدید با پرونده های قدیم، بازدید از مراکز تحت پوشش
- حسابرسی پرونده مراکز ، جمع آوری اموال مازاد و اسقاطی مراکز ، جابجایی اموال در مراکز
- نوشتن حواله دستی اموال و دریافت امضاء ، تنظیم اسناد اموال انتقالی و اسقاطی در دفاتر
- بررسی پرونده اموالی پرسنل هنگام بازنشستگی یا انتقال جهت تسویه حساب
- بررسی اسناد حسابداری از جهت اموالی بودن یا نبودن اجناس خریداری شده ، برچسب گذاری اموال مراکز و واحدهای تحت پوشش
- انجام مکاتبات لازم و پیگیری مراحل فروش اموال اسقاطی ، ثبت حواله ها و اموال برگشتی و بایگانی اسناد و مدارک مربوط به اموال .
7- بایگانی حسابداری
- بایگانی احکام حقوقی، نامه های اداری و اسناد مربوط به کلیه پرسنل
- همکاری با قسمت دریافت و پرداخت و سایر قسمت های واحد حسابداری